邁入超高齡社會趨勢下  保險業的永續使命及商機

文/楊曉文

在全球ESG永續發展的浪潮下，永續金融也成為新的金融思維，由於金融機構所從事的投融資、保險與資產管理等業務，皆影響社會經濟與環境多個層面，是大家重視改變世界的重要力量，各國政府、國際組織、利害關係人都非常重視永續金融的發展。

  這幾年國內外永續金融政策以及評鑑機制也積極研擬及調整，希望金融機構在永續的推動上可扮演有力的推手，如國內從二○一七年制定的綠色金融1.0到二○二二年的綠色金融3.0，以及二○二三年年底將公告的第一屆永續金融評鑑。在永續發展的道路上，台灣應該如何看見不同金融機構在永續議題上的利基，結合因應社會環境變化需求的永續目標，將是相關法規以及評鑑機制實行後，隨著時間的推移，希望達到的共同願景。

超高齡社會的台灣  不能忽視的永續目標

  二○五○年是全球因應氣候行動的關鍵年，聯合國氣候變化綱要公約第二十六屆（COP26）在二○二一年十一月所締約的「格拉斯哥氣候協定」，呼籲各國應採取更為急迫之氣候行動，將全球溫室氣體排放量在二○三○年前減半，並在二○五○年達到淨零，才可將全球溫升控制在1.5°C以內，以降低全球暖化，因應極端氣候問題。 

  然而，二○五○年另一個危機是極高齡(Ultra-aged)風暴，依據聯合國的統計，全球八十歲以上的「老老人」增加速度已遠遠超過六十五歲以上人口，預估到二○五○年，「老老人」將超過四億二六○○萬人，約是二○一九年一億四三○○萬的三倍。

  台灣已於一九九三年成為高齡化國家 (Aging)，二○一八年轉為高齡國家(Aged)，依據行政院的高齡社會白皮書，台灣老年人口占總人口比率將持續提高，預估在二○二六年每五人就有一人會是六十五歲以上的老年人，達到二十•八％，即將進入超高齡社會(Super-aged)，並於二○三六年達到二十八％，進入極高齡(Ultra-aged)國家，在二○三九年突破三十％，至二○七○年將達四十三•六％，極高齡風暴是永續發展不能忽視的社會問題，應思考相對應的永續金融行動。

   聯合國於二○一五年提出全球政府與企業共同邁向永續發展的十七個目標(Sustainable Development Goals, SDGs)，包含社會和環境的不同面向，其中永續目標三即為「確保及促進各年齡層健康生活與福祉(Good Health and Well-Being)」。過去目標三已關注貧窮醫療資源、醫療技術開發及新藥研發等議題。

  隨著台灣人口結構高齡化，以及未來的超高齡趨勢，應有前瞻性地調整永續目標的範疇，民眾對於退休準備、健康醫療、長期照護皆有更大的需求，依據二○二一年國人平均壽命為八十•八六歲，而「不健康餘命」有失能、臥病、被慢性病纏身的年數為七•五六年，對於現有之社會保障如健保、長照2.0、勞保的因應將會造成更大的財務挑戰，而智能照護、養生村等銀髪產業的需求大增，因此，如何透過永續金融的力量引導資金投入社會的銀髪轉型，兼顧社會需求，將是台灣超高齡社會應重視的永續目標行動。

（本文作者為政治大學金融學系教授、政治大學商學院金融研究中心 主任、中華民國退休基金協會副理事長、元大金控及元大人壽獨立董事）